Bueno yo te puedo comentar mi caso. Los fondos que tengo son todos de renta variable, y tienen vocación de permanencia, la cartera la he bautizado como bienes hereditarios, ya que es una parte de mis ahorros que no preciso para vivir. La cartera tiene un rendimiento medio del 15% pero parte de las ganancias que he obtenido las he reinvertido en la propia cartera y nunca he cobrado una ganancia, pero claro este es mi caso.
Gaspar, realmente me he quedado con la boca abierta. No estoy yo muy preparado para manejar esa herramienta, pero de hacer algún ejemplo ya me he dado cuenta de su potencial informativo. Me gustaría saber manejarla con fundamento. Gracias.
Si realizas una venta de un FI total o parcial con una ganancia, hay que declarar a Hacienda. Otra cosa distinta sería si vendes y suscribes con el importe obtenido participaciones de otro fondo. Entonces no hay incremento/decremento patrimonial porque no has realizado nada.
Hola Pablo. A ver si te he entendido. Tú tienes dos suscripciones de un mismo fondo. Una suscripción a precio “x” y la otra suscripción a precio “x+1”. Todo queda diluido en ese fondo y valorado TODO al valor liquidativo (VL) de ese momento. Luego si desinviertes una parte de esas participaciones y suscribes un nuevo fondo, pues tendrás dos fondos, el primero con las participaciones que se quedaron en ese FI , y en el segundo fondo, las que has suscrito de un nuevo fondo financiadas con la venta parcial del primer fondo. No hay reembolsos. No hay incremento patrimonial. No hay pago a Hacienda. Si yo he entendido bien esta es mi respuesta salvo que alguien con más luces nos aclare. Salu2
Hola. Yo creo que la valoración que te aplican será al VL del día de reembolso. No hay FIFO, LIFO, precio promedio ponderado, ni nada de eso. Tu cartera si se valora a un día determinado es al VL de ese día, con independencia de los distintos precios de entrada. Eso creo yo pero puedo estar equivocado.